柒月 追問

2024-07-28 14:33

就是說研發支出-費用化部分進了管理費用，資本化的進了無形資產，然后結轉無形資產進行攤銷

小鎖老師 解答

2024-07-28 14:33

嗯對，是這意思的理解的對

柒月 追問

2024-07-28 14:38

小鎖老師，我想問另外一個問題，老板出差談業務的，餐飲費花了645.54元（不含稅），稅額6.46元，總計發票含稅價格652，能代入數字，寫到進項稅轉出的最終分錄么？我寫了一筆，但是這個感覺好繁瑣，我這個還能再簡化么？

小鎖老師 解答

2024-07-28 14:38

你這個是抵扣后，又轉出了？

柒月 追問

2024-07-28 14:40

是的，增值稅報表上進項勾選了，也填了轉出額

柒月 追問

2024-07-28 14:42

不好意思，第二條的分錄是進項稅，勾選成了進項稅轉出了，我剛才在想，能不能不用進項稅，直接用進項轉出，行不行

小鎖老師 解答

2024-07-28 14:48

可以，這樣的話是不用進項稅，直接用進項轉出

柒月 追問

2024-07-28 15:23

第一條管理費用那里，直接用進項轉出的話，那轉進未交增值稅那里怎么做分錄？就是從開始發生到結束結轉的完整分錄？請教一下老師

小鎖老師 解答

2024-07-28 15:24

是這樣的    借 管理費用  應交稅費  應交增值稅進項稅額  貸 銀行存款，借 應交稅費 應交增值稅 進項稅額轉出  貸    應交稅費  應交增值稅進項稅額 

柒月 追問

2024-07-28 16:54

您看一下我更改的，做后一筆還需要么

小鎖老師 解答

2024-07-28 20:11

這個第三筆做完，這個就可以的了，您好