J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:04

老師好，應交稅費-未交增值稅一直都沒有結轉，因為有留抵稅額，每月都不用交稅，所以沒做任何憑證處理，這可怎么辦

家權老師 解答

2024-07-17 09:05

不交稅就不用結轉，

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:06

每個月往外開票。就做銷項，收進來發票，就做進項，然后就沒有了

家權老師 解答

2024-07-17 09:07

根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:08

那現在稅務局讓統計年度共繳納增值稅稅額，怎么統計

家權老師 解答

2024-07-17 09:11

沒有交稅就是0就是了

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:19

1300萬的收入，繳納增值稅是0，稅務局那邊交代不過去啊

家權老師 解答

2024-07-17 09:20

本身就沒交稅的呀，賬面本身就是留抵稅

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:20

在異地項目有預繳增值稅，這個可以算進去嗎

家權老師 解答

2024-07-17 09:22

那個是可以算的哈

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:27

好的，謝謝您

家權老師 解答

2024-07-17 09:31

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。