請問老師，我們公司的房租是季付，6月底付7-9月的房租，這樣做賬的時候是怎么寫分錄呢？“借：應付賬款-物業公司 貸：銀行存款、借：預付賬款-房租/物業費/POS機費 貸：應付賬款-物業公司”。但我看之前賬上是“借：累計攤銷-房租 貸：應付賬款-物業公司”，哪種做法是對的呢？？？

答： 您好，這個的是借：預付賬款-房租/物業費/POS機費 貸：應付賬款-物業公司? ?這個是對的

你好，老師，物業公司前面都是按代收代付做賬，預付電費：借：預付賬款-電費 貸：銀行存款，收到發票;借：其他應付款-電費 貸：預付賬款-電費，這樣做賬的，現在客戶要求開發票，賬怎么做？前面做的賬也不對感覺

答： 前期賬務處理正確做法（代收代付） 預付電費：借：預付賬款 - 電費，貸：銀行存款。 代收客戶電費：借：銀行存款（或庫存現金），貸：其他應付款 - 代收電費。 支付電費并收發票：借：其他應付款 - 代收電費，貸：預付賬款 - 電費。 客戶要求開發票時的賬務處理（轉售電） 確認收入：借：其他應付款 - 代收電費，貸：主營業務收入、應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）/ 應交稅費 - 應交增值稅。 結轉成本：借：主營業務成本，貸：預付賬款 - 電費。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

我是上個月查到：A公司的預付款 借 應付賬款 100 貸 銀行存款 100沖回A公司預付款(做紅字發票) 借 應付賬款 —100 貸 銀行存款 —100第二步預付A公司款， 借 預付賬款 100 貸 銀行存款 100第三步預付沖應付 借 應付賬款—A公司 100 貸 預付賬款 100種預付沖應付的分錄對嗎？

答： 您好直接可以做借應付賬款負數借預付賬款100