冷月清幽 追問(wèn)

2018-05-02 15:55

那這個(gè)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，申報(bào)報(bào)表的時(shí)候還要不要填寫，在哪個(gè)表里填

鄒老師 解答

2018-05-02 15:59

你好，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額不需要在哪個(gè)表格填寫的

冷月清幽 追問(wèn)

2018-05-02 16:08

哦好的<br>謝謝

鄒老師 解答

2018-05-02 16:16

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

冷月清幽 追問(wèn)

2018-05-02 19:08

那到下個(gè)月抵扣完這個(gè)進(jìn)項(xiàng)，怎么做賬嘞

鄒老師 解答

2018-05-02 19:24

借；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額 ）    貸； 應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）

冷月清幽 追問(wèn)

2018-05-03 09:12

老師，如果我們公司給員工的電話卡，然后他用超了40元費(fèi)用，所以得在他這個(gè)月工資扣下用超的費(fèi)用，1預(yù)付給聯(lián)通公司電話費(fèi)，借預(yù)付賬款-聯(lián)通公司200，貸銀行存款200，2這個(gè)月計(jì)提員工工資，借管理費(fèi)用500，貸應(yīng)付職工薪酬500(和以前計(jì)提數(shù)一樣，沒有扣下40元)，

冷月清幽 追問(wèn)

2018-05-03 09:13

3下月發(fā)工資，借應(yīng)付職工薪酬500，貸銀行存款460，其他應(yīng)付款-某員工40，4電話發(fā)票開來(lái)了，借管理費(fèi)用，其他應(yīng)付款-某員工，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸預(yù)付賬款。老師你看前3小題做的對(duì)嗎？還有第4個(gè)，涉及到稅費(fèi)，這怎么寫數(shù)呀？

鄒老師 解答

2018-05-03 09:17

你好，分錄是對(duì)的，稅費(fèi)就是發(fā)票上載明的可以抵扣的稅額

冷月清幽 追問(wèn)

2018-05-03 09:24

假如拿到的專用發(fā)票金額是180，稅額20，合計(jì)200元，那么我做第4筆是，借管理費(fèi)用140，其他應(yīng)付款-某員工40，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅20，貸預(yù)付賬款-聯(lián)通公司200，是這樣嘛

鄒老師 解答

2018-05-03 09:27

你好，是這樣處理的