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送心意

方老師

職稱中級會計師、注冊稅務師

2018-04-29 11:16

當月認證次月抵扣的,記入應交稅費-應交增值稅-進項稅額。 
待認證進項稅額是當月不抵扣留待以后月份認證抵扣的情況記入應交稅費-待認證進項稅額。 
待抵扣進項稅額是用于不動產分期抵扣的情況。

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相關問題討論
同學你好 進項稅額過大進入待抵時——當初已經勾選認證了么?
2021-10-18 14:32:00
舉例 未認證的發票:借原材料或庫存商品 應交稅費-應交增值稅(待抵扣進項稅額) 貸:應付賬款
2019-07-30 20:37:38
當月認證次月抵扣的,記入應交稅費-應交增值稅-進項稅額。 待認證進項稅額是當月不抵扣留待以后月份認證抵扣的情況記入應交稅費-待認證進項稅額。 待抵扣進項稅額是用于不動產分期抵扣的情況。
2018-04-29 11:16:07
你這個是專票吧,估計是做錯賬了,應該是做應交稅費-待認證進項稅額就可以,財會2016.22
2019-07-23 17:38:44
這個認證么,認證申報就做進項稅額,不需要做待抵扣進項 這個是輔導期納稅人填寫
2020-01-11 16:39:13
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