天天向上 追問

2018-04-28 18:08

 借：主營業務成本-服務費  14萬元 
  貸：現金        14萬元 
  以上賬務處理屬于錯帳。 
這個是前面會計做的賬

江老師 解答

2018-04-28 18:09

這個具體的是什么業務呢？想解決什么問題呢？

天天向上 追問

2018-04-28 18:09

 借：主營業務成本-服務費  14萬元 
  貸：現金        14萬元 
  以上賬務處理屬于錯帳。 
 
調賬： 
（1）調整2016年 
借：主營業務成本-服務費   14萬元 
  貸：以前年度損益調整    14萬元 
  （2） 補提企業所得稅 
  借：以前年度損益調整    3.5萬元 
  貸：應交稅費-應交所得稅  3.5萬元 
  （3） 結轉損益調整 
  借：以前年度損益調整    17.5萬元 
  貸：利潤分配-未分配利潤  17.5萬元 
我這樣調可以不？

江老師 解答

2018-04-28 18:10

這個現金是實實在在的花出去了，這個是想計入成本還是說不計入成本，計入哪個科目呢？