宋生老師 解答

2025-05-20 15:14

你有沒有申報工資這些。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:16

老師，當時從老板的私卡支付給包工頭，10萬，20萬這樣轉的，沒有申報個稅的

宋生老師 解答

2025-05-20 15:16

你好這種你要去問稅務局，你如果沒有申報的話很人就不讓結轉人工。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:17

當時這個工程一直沒有簽合同，外帳沒有計提這個工程的人工費

宋生老師 解答

2025-05-20 15:17

你好，你沒有申報，又沒有發票。讓你扣除的概率很小 了

波斯貓 追問

2025-05-20 15:21

老師，哪我要如何處理呢？只有按收入繳納企業所得稅了，對嗎？我現在要記入應付職工薪酬嗎，大概30萬左右的人工費

宋生老師 解答

2025-05-20 15:23

你好，是的。你也可以跟稅務局說一下，看他們要求你怎么樣弄。才讓你扣除。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:24

老師，我可以按實記入借：應付職工薪酬  30萬，貸：其他應付款 30萬，明年匯算調整30萬，這樣可以嗎？

宋生老師 解答

2025-05-20 15:29

你好，你要先計提，才能做。
不然你的應付職工薪酬一直都有余額。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:33

借：工程施工-人工費  30萬，貸：應付職工薪酬 30萬，同時借：應付職工薪酬30萬，貸：其他應付款 30萬。然后明年作匯算調增30萬，老師，這樣可以嗎？沒有申報個稅，不能企業所得稅稅前扣除了

宋生老師 解答

2025-05-20 15:34

你好，可以的。操作沒問題。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:39

老師，要么就是沒有成本，就按收入繳納增值稅和企業所得稅，企業虧損，應該也不用交企業所得稅，也不用匯算調增，我這么理解可以嗎

宋生老師 解答

2025-05-20 15:40

你好，你如果調整之后還是虧損就可以不用交。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:42

老師，哪就是這個月開具工程款發票80萬，收入80萬，成主營業務成本0元，可以嗎？目前是虧損的不用交企業所得稅，行嗎

宋生老師 解答

2025-05-20 15:43

你好，你這個沒有成本肯定不太合適的，這種風險很大。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:45

哦，還是要收入成本相匹配，報表上報就存在問題了，是這樣吧

宋生老師 解答

2025-05-20 15:45

你好，是的，是要匹配。差異越大風險越大。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:46

哪還是匯算調增比較穩妥，是吧

宋生老師 解答

2025-05-20 15:47

你好，是的。這樣更好一點。

波斯貓 追問

2025-05-20 15:48

好的，謝謝老師。

宋生老師 解答

2025-05-20 15:50

你好，不用客氣的了。