雁子 追問

2024-06-07 16:44

例如本來110塊的貨物，如果1%的稅率，只需要1.09的增值稅及0.13的附加稅，現在對方非要開3%的專票，我要怎樣處置

麗媛老師 解答

2024-06-07 17:09

你可以跟對方說明110的價格是按照1%的含稅價報的，如果要開3%的就補差價

雁子 追問

2024-06-07 17:10

補差價的方法都有哪些

麗媛老師 解答

2024-06-07 17:25

最簡單的直接補錢就可以了

雁子 追問

2024-06-07 17:27

是直接讓把補差的金額銀行轉進來還是說把開票金額增加，如果增加開票金額，怎樣增加才不虧本

麗媛老師 解答

2024-06-07 17:43

開票按照3%的稅率開，差價轉到銀行賬戶，開票額和收到的款必須一致，看你和客戶協商吧，如果對方愿意你可以吧附加稅也補到價款里一起開票，如果附加稅差價沒多少你就賣個人情不收了

雁子 追問

2024-06-07 18:37

增值稅、附加稅、所得稅差額補到價款里一起開票的話，要怎樣開票才不會虧，有沒有計算公式或方法

麗媛老師 解答

2024-06-07 18:57

那就算一下你的綜合稅負率就可以，小規模企業控制在4%-6%就可以，如果開100萬不含稅價，三個點的專票加上12%的附加稅，這個稅負率是3.36%，企業所得稅因為有成本票可以抵扣，這個具體的稅負率你自己可以根據你們企業的計算下，所有加起來綜合稅負4-6個點

雁子 追問

2024-06-07 19:27

110塊貨款，按3%稅率開，按110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59，則開票按110+3.59=113.59開具，可以嗎？所得稅是不是沒考慮進去

麗媛老師 解答

2024-06-07 19:45

你算法不對，110是1%的含稅價，要換算成不含稅價，再計算，所得稅要考慮進去，不過你這個數實際稅負在4點多

雁子 追問

2024-06-07 19:54

如果實際稅負是5，怎么算

雁子 追問

2024-06-07 20:01

110的貨款，按3%開票，110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59 110*0.05=5.5 按照110+5.5=115.5開票還是110+3.59=113.59開票

麗媛老師 解答

2024-06-07 20:12

110/1.01要換算成不含稅價108.91，(113.59-108.91)/108.91=4.3%,結合你單位的情況看，既讓你自己不虧，客戶也能接受就行