雁子 追問

2024-06-07 16:52

3%專票增值稅和附加稅都比1%稅率多一點，如果多的部分由對方支付，該按多少開票

高輝老師 解答

2024-06-07 17:04

專票要交增值稅不免的，110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59，可以加個5元左右

雁子 追問

2024-06-07 17:06

這個有特定的公式嗎

高輝老師 解答

2024-06-07 17:11

實操中通常都是加5%左右的稅點
計算就是按照增加部分，比如本來開100元發票，要增加50元，會按照增加的50*增值稅稅率 再計算附加稅12% 所得稅5%，相加之后估算

雁子 追問

2024-06-07 17:17

本來是要開110元1%稅率的貨物，非要開成3%稅率，就用110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59   這個公式，對于所得稅25%適用嗎

雁子 追問

2024-06-07 17:22

如果只按3.59增加會虧本嗎

高輝老師 解答

2024-06-07 17:26

按照3.59  不會因為給開了專票虧本的

雁子 追問

2024-06-07 17:30

實操中通常都是加5%左右的稅點
計算就是按照增加部分，比如本來開100元發票，要增加50元，會按照增加的50*增值稅稅率 再計算附加稅12% 所得稅5%，相加之后估算

所得稅為啥不是25%

高輝老師 解答

2024-06-07 19:12

現在小微企業綜合稅率5%

雁子 追問

2024-06-07 19:59

那您的意思是不是110的貨款，按3%開票，110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59   110*0.05=5.5  按照110+5.5=115.5開票還是110+3.59=113.59開票

高輝老師 解答

2024-06-07 20:43

你好 按 照113.59給開發票