海濱 追問

2024-06-03 17:17

印花稅計(jì)劃在6月份交，4月份應(yīng)交所得稅1597.65元，但可填補(bǔ)以前年度虧損。

郭老師 解答

2024-06-03 17:19

你好，印花稅還有彌補(bǔ)虧損什么意思

海濱 追問

2024-06-03 17:22

印花稅不能彌補(bǔ)虧損，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)以前年度虧損

郭老師 解答

2024-06-03 17:23

企業(yè)應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅貸利潤分配未分配利潤，也就是不需要交企業(yè)所得稅的紅沖這個(gè)金額是1597.65

郭老師 解答

2024-06-03 17:23

然后，印花稅繳納了之后，沒有余額應(yīng)交稅費(fèi)沒有余額的，剩下的利潤分紅就行。然后本年利潤借本年利潤貸利潤分配未分配利潤。

海濱 追問

2024-06-04 08:25

利潤分配-未分配利潤-42474.21元（這個(gè)是負(fù)數(shù)）

郭老師 解答

2024-06-04 08:26

還有哪個(gè)科目有余額？

海濱 追問

2024-06-04 09:01

應(yīng)收應(yīng)付賬已平，現(xiàn)金余額1973.46元，應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅331.42元，本年利潤44116元，利潤分配-未分配利潤-42474.21元（負(fù)數(shù)），這是所有科目及余額了，幫我列下怎么做分錄以及股東分紅，謝謝！

郭老師 解答

2024-06-04 09:08

借應(yīng)交稅費(fèi)印花稅貸庫存現(xiàn)金331.42
借本年利潤貸，利潤分配未分配利潤44116
借利潤分配，應(yīng)付利潤
貸應(yīng)付利潤
借應(yīng)付利潤
貸銀行存款1973.46-331.42-個(gè)稅
應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅
借利潤分配，未分配利潤，
貸利潤分配應(yīng)付利潤，所有的都清零了，看一下的。

郭老師 解答

2024-06-04 09:08

跟你說一下這具體的業(yè)務(wù)：
第一個(gè)是交印花稅。
第二個(gè)是把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。
第三個(gè)計(jì)提分紅。
第四個(gè)是分紅涉及到個(gè)稅。
第五個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)。