月兒 追問

2019-06-05 15:14

老師我有點不太明白，本年利潤是轉入了，分配利潤-未分配利潤中的，提取盈余公積，和應付利潤都不需要經未分配利潤的賬戶嗎？

辜老師 解答

2019-06-05 15:19

你借方就是利潤分配～未分配利潤，貸，盈余公積

月兒 追問

2019-06-05 15:27

我剛剛同事又說;要這樣1、借：本年利潤，貸：利潤分配--未分配利潤
，2、借：利潤分配--提取盈余公積
       利潤分配--分配利潤
貸：盈余公積
               應付股利/應付利潤
3、結轉利潤分配明細賬
借：利潤分配--未分配利潤
貸：利潤分配--提取盈余公積
       利潤分配--分配利潤

月兒 追問

2019-06-05 15:48

老師支付利潤時，是不是借：其他應付款一應付利潤，貨：銀行存款/庫存現

月兒 追問

2019-06-05 15:55

老師你上面應付股利的科目我沒找到，可以自己添加嗎？

月兒 追問

2019-06-05 15:56

有了我找到了

辜老師 解答

2019-06-05 16:00

通過應付股利核算的，未分配利潤明細可以這樣結轉的