與公司客戶去年的發(fā)生的業(yè)務(wù)，一直不肯對(duì)帳，所以一直設(shè)開發(fā)票，5.1號(hào)稅率要變了，告知對(duì)方4月對(duì)帳開出發(fā)票，對(duì)方不肯，說(shuō)5月份對(duì)帳，5月份給他們開17%的票，且4月份我公司報(bào)稅時(shí)沒(méi)填寫未開具發(fā)票欄。現(xiàn)在怎么做，才能在5月份給對(duì)方開出17%稅率的發(fā)票？

答： 4月的發(fā)票不是還沒(méi)到報(bào)稅期嗎，如果你4月未確認(rèn)未開票收入，五月直接按17%的稅率開票，可能報(bào)稅時(shí)會(huì)產(chǎn)生滯納金。

5月份給對(duì)了開了16%的專票，對(duì)方今天也就是6.11號(hào)才說(shuō)納稅義務(wù)是發(fā)生在5月前的，要求給開17%的發(fā)票，退回來(lái)要求重開，現(xiàn)在5月的增值稅都已經(jīng)報(bào)了，而且4月也沒(méi)有針對(duì)這個(gè)業(yè)務(wù)先做收入申報(bào)納稅，對(duì)方要求開17%要同意嗎？怎么處理？

答： 你好！先和你們稅務(wù)局溝通一下，已經(jīng)稅改一個(gè)月了申報(bào)會(huì)搜問(wèn)題

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

今年2月份開出一張發(fā)票，當(dāng)時(shí)做了收入，也申報(bào)繳納了增值稅。5月份對(duì)方發(fā)現(xiàn)，納稅識(shí)別號(hào)少了一個(gè)零，于是退回，我公司在5月份開具紅字發(fā)票，并重新開了發(fā)票給對(duì)方，那5月份這一正一負(fù)的的發(fā)票，還需要做賬務(wù)處理嗎？能否直接不處理呢？

答： 你好，需要做一筆負(fù)數(shù)銷售分錄，一筆正數(shù)分錄 體現(xiàn)有銷售負(fù)數(shù)這個(gè)業(yè)務(wù)的