會(huì)計(jì)學(xué)堂
會(huì)計(jì)問(wèn)答
問(wèn)答詳情

老師，如果匯算清繳中的固定資產(chǎn)不做調(diào)整，還用填嗎

知足常樂(lè)

于2024-05-11 10:11 發(fā)布 ??500次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

cindy趙老師

職稱(chēng)：稅務(wù)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2024-05-11 10:11

您好，還是需要填寫(xiě)的。

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2024-05-11 10:20

固定資產(chǎn)如果不調(diào)整，稅收折舊和和累計(jì)折舊按哪個(gè)數(shù)填寫(xiě)

cindy趙老師解答

2024-05-11 10:21

如果不調(diào)整，稅收折舊等于累計(jì)折舊金額，按照賬面填寫(xiě)。

知足常樂(lè) 追問(wèn)

2024-05-11 10:27

稅收金額中的累計(jì)折舊也等于賬載金額中的累計(jì)折舊嗎

cindy趙老師解答

2024-05-11 10:31

如果您的賬面累計(jì)折舊是符合稅法規(guī)定的年限計(jì)提的。兩個(gè)數(shù)據(jù)是一樣的。可以先填寫(xiě)一樣試試，如果有問(wèn)題系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)校驗(yàn)。如果沒(méi)報(bào)錯(cuò)誤就沒(méi)問(wèn)題。

上傳圖片 ?

相關(guān)問(wèn)題討論

您好，當(dāng)年有清理的，匯算清繳固定資產(chǎn)那張表按未清理前金額填寫(xiě)

2023-05-28 15:53:50

1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)情況及納稅調(diào)整明細(xì)表，“賬載金額”填寫(xiě)資產(chǎn)原值和賬面的折舊數(shù)，不涉及固定資產(chǎn)清理。2、如果采用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，清理凈收益在A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表中“營(yíng)業(yè)外收入” （一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得填列。如果為清理凈損失，則在A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表“營(yíng)業(yè)外支出” （一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失中填報(bào)。當(dāng)損失存在稅會(huì)差異時(shí)，需要同時(shí)在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表“四、固定資產(chǎn)損失”中填報(bào)。3、以上數(shù)據(jù)同時(shí)會(huì)反應(yīng)在“A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”相關(guān)項(xiàng)目中。

2020-05-14 11:06:07

資產(chǎn)原值就是填寫(xiě)的你賬面上的固定資產(chǎn)原值本年折舊就是本年折舊的金額累計(jì)折舊就是一共累計(jì)折舊了多少金額

2021-04-11 20:31:49

你好，清理產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)外收支影響應(yīng)納稅所得額！根據(jù)最新的18年15號(hào)公告，這部分損失已不需要備案！

2018-04-20 16:30:03

你好,寫(xiě)A105080/A105090這二張表, A10580按你的審計(jì)報(bào)告上的金額填寫(xiě), A105090按你清理對(duì)應(yīng)的金額填寫(xiě)

2021-05-19 11:16:53

分享到：

微信掃一掃：分享

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線(xiàn)咨詢(xún)老師免費(fèi)咨詢(xún)老師

精選問(wèn)題

獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息

相似問(wèn)題

固定資產(chǎn)清理匯算清繳

答：您好，當(dāng)年有清理的，匯算清繳固定資產(chǎn)那張表按未清理前金額填寫(xiě)
固定資產(chǎn)清理如何做匯算清繳

答： 1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)情況及納稅調(diào)整明細(xì)表，“賬載金額”填寫(xiě)資產(chǎn)原值和賬面的折舊數(shù)，不涉及固定資產(chǎn)清理。2、如果采用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，清理凈收益在A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表中“營(yíng)業(yè)外收入” （一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得填列。如果為清理凈損失，則在A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表“營(yíng)業(yè)外支出” （一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失中填報(bào)。當(dāng)損失存在稅會(huì)差異時(shí)，需要同時(shí)在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表“四、固定資產(chǎn)損失”中填報(bào)。3、以上數(shù)據(jù)同時(shí)會(huì)反應(yīng)在“A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”相關(guān)項(xiàng)目中。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答：報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
固定資產(chǎn)清理對(duì)匯算清繳的影響

答：你好，清理產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)外收支影響應(yīng)納稅所得額！根據(jù)最新的18年15號(hào)公告，這部分損失已不需要備案！