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李霞老師
職稱: 中級會計(jì)師
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您好,當(dāng)年有清理的,匯算清繳固定資產(chǎn)那張表按未清理前金額填寫
2023-05-28 15:53:50

資產(chǎn)原值就是填寫的你賬面上的固定資產(chǎn)原值
本年折舊就是本年折舊的金額
累計(jì)折舊就是一共累計(jì)折舊了多少金額
2021-04-11 20:31:49

1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表,“賬載金額”填寫資產(chǎn)原值和賬面的折舊數(shù),不涉及固定資產(chǎn)清理。2、如果采用的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,清理凈收益在A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表中“營業(yè)外收入” (一)非流動資產(chǎn)處置利得填列。如果為清理凈損失,則在A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表“營業(yè)外支出” (一)非流動資產(chǎn)處置損失中填報(bào)。當(dāng)損失存在稅會差異時,需要同時在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表“四、固定資產(chǎn)損失”中填報(bào)。3、以上數(shù)據(jù)同時會反應(yīng)在“A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”相關(guān)項(xiàng)目中。
2020-05-14 11:06:07

你好,寫A105080/A105090這二張表,
A10580按你的審計(jì)報(bào)告上的金額填寫,
A105090按你清理對應(yīng)的金額填寫
2021-05-19 11:16:53

正常清理沒有余額就跟往常一樣匯算清繳就是了
2021-11-09 16:24:22
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