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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2024-05-10 17:52

3.“103資產總額(萬元)”:填報納稅人全年資產總額季度平均數,單位為萬元,保留小數點后2位。資產總額季度平均數,具體計算公式如下:
季度平均值=(季初值+季末值)÷2
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業或者終止經營活動的,以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。
4.“104從業人數”:填報納稅人全年平均從業人數,從業人數是指與企業建立勞動關系的職工人數和企業接受的勞務派遣用工人數之和,依據和計算方法同“資產總額”口徑。

大膽的綠茶 追問

2024-05-10 17:53

12月資產負債表期末余額是3081853.19

宋生老師 解答

2024-05-10 17:54

你好!這個是按平均值了

大膽的綠茶 追問

2024-05-10 17:55

這個數字填上去就可以了嗎

宋生老師 解答

2024-05-10 17:56

你好!是填平均值,不是期末值

大膽的綠茶 追問

2024-05-10 17:56

這個是我看12月資產負債表的期末余額,還沒有計算

宋生老師 解答

2024-05-10 17:57

你好!這個要看你填哪兒了。有的是期末值,系統會自動計算

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相關問題討論
你好,這2個的計算方法應該是一樣的,所以填的人數也是一樣的。
2018-05-24 16:49:01
在主表100000,第31.1行增加:符合條件的小型微利企業減免企業所得稅 減免的20% 第31行“減免所得稅額”:根據相關行次計算結果填報納稅人按稅收規定實際減免的企業所得稅額。納稅人根據《企業所得稅申報事項目錄》,在第31.1行、第31.2行……填報稅收規定的減免所得稅額優惠事項的具體名稱和本年累計金額。發生多項且根據稅收規定可以同時享受的優惠事項,可以增加行次,但每個事項僅能填報一次。
2025-03-23 10:41:35
你好你這種你好,你這種情況可以稅前扣除回來發票貼到原來憑證后面就行了。
2024-04-08 10:43:17
納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金。
2023-05-26 16:20:45
匯算前若發放了,三者金額一致
2023-05-25 10:11:31
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