微信用戶 追問

2024-04-30 11:21

老師，籌建期的開辦費在做匯算清繳時是必須統一做到A105000納稅調整明細表的45行調增金額里嗎？我想要跟營業期的方式一樣按費用分類填報可以嗎

大明明老師 解答

2024-04-30 11:25

你好  籌建期間 如果你能拿到合理的發票    是不需要做納稅調增的     正常按照費用分類去填報   如果是沒有拿到發票  是需要調增的

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2024-04-30 11:28

老師，大部分都有發票，只有少數是無票支出，后期也不會來費的那種。

大明明老師 解答

2024-04-30 11:29

嗯  那些沒有發票的去調增  不用全部去做調增的

微信用戶 追問

2024-04-30 11:34

老師，那不就是跟營業期的匯算清繳填報是一樣的對嗎？因為是籌建期，沒有收入，那這樣應納稅所得額就是負數對嗎

大明明老師 解答

2024-04-30 11:36

是的  拿到發票的情況下 和正常的營業期一樣  不用做費用調增   沒有收入的情況下  你們的所得稅是負數  

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2024-04-30 12:11

明白了老師。請問公司的注冊費是計到什么科目合適呀

大明明老師 解答

2024-04-30 12:12

注冊費計入管理費用里面的辦公費就可以了

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2024-04-30 13:55

老師，財務費用的買U盾的費用無票支出，在納稅調整表的哪一行填，是扣除項的23行傭金手續費還是30行其他？

大明明老師 解答

2024-04-30 14:03

你好 買U盾應該是屬于管理費用里面的辦公費，沒有發票的話是調增在其他里面

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2024-04-30 14:06

老師，我是做到財務費用里的手續費，是不是我做錯了

大明明老師 解答

2024-04-30 14:08

你好 財務費用的話 只涉及到銀行的手續費，銀行利息等支出，其他費用是不涉及到財務費用的哦
不過你雖然科目入到財務費用，但是調整的話 還是在其他里面調，因為23行的傭金手續費是針對沒有取得銀行發票的手續費和利息支出去調整的

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2024-04-30 14:27

老師，公司是建筑工程一般納稅人公司，是不是只要承擔勞務業務就是屬于清包工業務，要做簡易計稅處理？

大明明老師 解答

2024-04-30 14:31

你好 如果建筑材料這些是別人提供的  你們只是單純的提供裝修建筑的話  就屬于清包工業務，一般納稅人可以選擇做簡易的計稅處理

微信用戶 追問

2024-04-30 15:34

老師，一般納稅人簡易計稅的實操是怎么做的呀，我們公司現在和國企簽了一個勞務合同，材料和機械都是我們無關的

大明明老師 解答

2024-04-30 15:44

收到預收款時 借：銀行存款  貸：預收賬款    工程完工時：借：預收賬款   貸：工程結算收入     并  借：工程結算收入 貸：主營業務收入  應交稅費——銷項稅（簡易計稅3%）

微信用戶 追問

2024-04-30 15:49

老師，因為申報系統默認的是增值稅一般納稅人，做簡易計稅申報時或開票時是不是和一般納稅人的操作流程不一樣，是不是要報備還是怎么做？

大明明老師 解答

2024-04-30 15:51

你好  你要申請一個簡易計稅的稅種3%的稅種  沒有這個稅種 開不出3%的發票來     然后開票的時候選擇 簡易計稅開票  就行了  不需要備案的