進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，購(gòu)貨的賬務(wù)處理？

答： 銷售時(shí)： 借：銀行存款等 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 小規(guī)模記入應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品

就是對(duì)于小部分外購(gòu)的沒(méi)發(fā)票的東西在進(jìn)貨那一塊怎么賬務(wù)處理？

答： 您好！你可以計(jì)入，但是這個(gè)成本不能稅前扣除。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

采購(gòu)方收到銷貨方上月已抵扣的錯(cuò)開發(fā)票后銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票和正確發(fā)票的賬務(wù)處理，應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出還是負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)

答： 上月已抵扣后發(fā)現(xiàn)貨物單價(jià)有誤，這個(gè)月做了紅字申請(qǐng)，對(duì)方開了正確發(fā)票和銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票。主要是稅務(wù)要求要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，是應(yīng)該做一張和上個(gè)月入賬一樣的紅字憑證，還是要把負(fù)數(shù)的進(jìn)項(xiàng)改成進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呢。跪求解答·····