香香 追問

2024-04-17 15:33

老師主要是現在發票還沒開，等來了發票不要沖預付嗎？

郭老師 解答

2024-04-17 15:35

發票沒有開，你消費了也可以充。沒有規定必須有發票才能做。

郭老師 解答

2024-04-17 15:35

企業根據權責發生制來做就可以了。

香香 追問

2024-04-17 15:42

是的，我就是說發票來怎么做賬呢？

郭老師 解答

2024-04-17 15:45

借預付賬款貸制造費用，借制造費用貸預付賬款有差額的，再調整到生產成本里面去。

郭老師 解答

2024-04-17 15:45

紅沖之前的在做發票的。

香香 追問

2024-04-17 15:51

老師能具體寫一下分錄嗎？2月借預付賬款貸銀行存款，3月我應該怎么寫分錄？

郭老師 解答

2024-04-17 15:54

借制造費用貸預付賬款，借生產成本貸制造費用。
2024-04-17 15:30:47
借預付賬款貸制造費用，借制造費用貸預付賬款有差額的，再調整到生產成本里面去。
2024-04-17 15:45:00


借制造費用貸生產成本或制作相反的

香香 追問

2024-04-17 15:57

老師那發票來了我要把之前的分錄沖紅，我怎么做分錄呢？有點繞暈了。

郭老師 解答

2024-04-17 15:59

以后我上面都給你寫了呀：
第一個是暫估的。
第二個是結轉制造費用的。他月末沒有余額，這個明白吧。

郭老師 解答

2024-04-17 15:59

然后第3個是紅沖制造費用來了，發票呀。

香香 追問

2024-04-17 16:04

暫估：借制造費用貸預付賬款，結轉制造費用：借生產成本貸制造費用。紅沖借預付賬款貸制造費用，借制造費用貸預付賬款.是這么理解的嗎？

郭老師 解答

2024-04-17 16:11

最后一個是做發票的，其他的正確。

香香 追問

2024-04-17 16:18

紅沖借預付賬款貸制造費用，來了發票這樣做，借制造費用貸預付賬款。太復雜了，那老師假如我返回到2月份修改這個分錄怎么修改。

郭老師 解答

2024-04-17 16:21

你好，那你直接按照發票上面的金額稅額來做就行，直接在原分錄上修改

香香 追問

2024-04-17 16:28

老師直接借制造費用貸銀存，結轉制造費用：借生產成本貸制造費用，那發票來再沖紅嗎？

郭老師 解答

2024-04-17 16:29

是的，對的，是這么做的。

香香 追問

2024-04-17 16:31

發票來了怎么紅沖啊我不能原錄沖紅吧。

郭老師 解答

2024-04-17 16:32

你好，那你不是要做到2月份嗎？做到2份，那你只能按照2月份的來做。你和發票做的一樣，后期發票到了，你也不調整，直接把發票放到2月份。

香香 追問

2024-04-17 16:38

主要老師不知道4月到現在也沒開，這樣放到2月不太合適。老師如果在3月只能這樣是嗎？暫估：借制造費用貸預付賬款，結轉制造費用：借生產成本貸制造費用。紅沖借預付賬款貸制造費用，發票來了，借制造費用貸預付賬款。這樣對嗎？

郭老師 解答

2024-04-17 16:47

你2月份消費了沒有，只要消費了就合適。

郭老師 解答

2024-04-17 16:47

是的，對的，是這么做的。

香香 追問

2024-04-17 16:51

老師您好1月份就已經產生了。老師那你覺得那種方式更好一些。

郭老師 解答

2024-04-17 16:58

正常做賬務處理就可以了，沒有發票也做后期發票，到了再調整。