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送心意

答疑陳園老師

職稱,中級會計師

2018-04-13 13:44

先說個大前提;社保時當月交當月(這種情況,不需要計提),工資是下月初計提,下月發(fā)放。 繳納時: 管理費用-社保 4800   其他應收款-個人社保   1900    貸:銀行存款

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你好,個人部分不用計提,單位部分計提借管理費用等 貸應付職工薪酬-職工社保 繳納時借應付職工薪酬-職工社保 借其他應收款或其他應付款-個人社保 貸銀行存款
2019-04-27 14:42:30
好的,計提社保繳納需要分兩步進行,第一步,將支出錄入賬目,包括借方"應付社會保險費"和貸方"銀行存款";第二步,將發(fā)生的社保費用錄入賬目,包括借方"應付社會保險費"和貸方"應交稅費"。
2023-03-22 11:49:45
你好 借:營業(yè)外支出 貸:銀行存款 計提的時候 借:管理費用等 貸:應付職工薪酬-社保和公積金 繳納的時候 借:應付職工薪酬-社保和公積金 貸:銀行存款
2021-10-20 14:15:55
你好 計提,借:管理費用等科目 ??, ??????貸:應付職工薪酬—社保 繳納,借:應付職工薪酬—社保 ,其他應收款(個人負擔部分)?,貸:銀行存款
2021-10-07 16:44:19
比如管理人員,計提社保時: 借:管理費用 貸:應付職工薪酬——社保(公司承擔) 繳納社保時: 借:應付職工薪酬——社保(公司承擔) 其他應付款——社保(個人承擔) 貸:銀行存款
2018-12-10 13:31:42
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