廖君老師 解答

2024-04-13 12:33

您好，借：銀行 44448   稅金及附加44448/1.13*5%  貸：主營業務收入44448/1.13   銷項稅  44448/1.13*13%  消費稅 44448/1.13*5%   借：主營業務成本-新金  原進價*80  庫存商品-舊金  原進價*20   貸：庫存商品-新金  原進價*100   借：庫存商品 120*（439+28） 貸：應付賬款120*（439+28）    主營業務收入-舊金 （倒擠）   借：主營業務成本-舊金   舊金庫存平均單價*45   貸：庫存商品-舊金   舊金庫存平均單價*45

李敏 追問

2024-04-13 14:48

消費稅可以不一起提交嗎 ？定期定額戶并不是每一筆業務都要交稅的

廖君老師 解答

2024-04-13 14:55

您好，我明明寫了消費稅了呀

李敏 追問

2024-04-13 15:00

先不考慮稅金的情況下。刷卡手續費3‰ 確認銷售這樣寫分錄對嗎： 
借：銀行存款 44448    
貸： 主營業務收入44314.66  
        財務費用手續費 133.34
 舊金這塊： 借：庫存商品舊金 20*進貨價 
                      貸：其他業務收入  20*進貨價 

請問這樣對嗎？

廖君老師 解答

2024-04-13 15:03

您好，不對哦，手續是財務費用，我們要借方，收入您少確認了，收入44448+133.34
2.也可以，其他業務收入也要結轉成本哦

李敏 追問

2024-04-13 15:11

到賬收入是 44314.66 我的主營業務收入要寫沒有扣手續費之前的嗎？

廖君老師 解答

2024-04-13 15:13

您好當然的嘛，客戶付了多少錢就是我們的收入，財務扣的錢是我們的費用

李敏 追問

2024-04-13 15:17

結轉沒看懂，請問如何結轉呢？

廖君老師 解答

2024-04-13 15:20

您好，上面哪個分錄您覺得有問題呀，結轉我也寫了

李敏 追問

2024-04-13 15:26

就是新金和舊金的部分 ，如果說我做了其他業務收入舊金。又應該怎么做結轉呢？ 主要是新金舊金這塊有點迷糊。
我收到舊金  就把舊金入到庫存商品里。那么舊金怎么抵扣成本呢？

廖君老師 解答

2024-04-13 15:31

您好，您寫一下您的分錄好不好，我們想法也寫在上面了，我們一起分析下