愛群 追問

2018-04-09 11:20

二月做時候入庫多少，就出庫多少，沒有庫存商品余額的。那現在沖回成本的話要怎么做分錄？

吳月柳 解答

2018-04-09 11:21

當時做的成本分錄紅字沖銷，借：庫存商品  貸：主營業務成本

愛群 追問

2018-04-09 12:22

沖回后庫存商品科目不是有余額掛著了

吳月柳 解答

2018-04-09 12:24

是的，你們實際是什么情況需要沖回？沖回后有沒再開發票？有的話成本還要結轉才正確

愛群 追問

2018-04-09 12:26

沖回的原因是上個月重復開票了。

吳月柳 解答

2018-04-09 12:39

重復開票那你的成本有沒重復結轉？有的話就是這么沖

愛群 追問

2018-04-09 13:00

成本是重復結轉的。那沖回成本時候分錄是借：主營業務成本（負數）貸：庫存商品（負數），這樣子后庫存商品不是有余額了

吳月柳 解答

2018-04-09 13:06

是有余額，簡單點說，比如庫存有100，本來才賣出50，你卻結轉100出去了，那是不是不對呢，本來就是有余額的