花臉貓 追問

2018-04-02 15:02

老師，17年當時的暫估分錄是：借-原材料-暫估50000，貸-預付賬款-暫估50000；結轉分錄是：借-主營業務成本-銷售成本37500，貸-原材料37500；18年沖暫估：借-原材料-暫估-50000，貸-預付賬款-暫估-50000；之后要怎么做呢，謝謝老師。

崔老師 解答

2018-04-02 16:12

按實際收到的發票重新入庫就可以了，借：原材料  貸：銀行存款

花臉貓 追問

2018-04-03 21:38

那老師，結轉的成本少了，要怎么做呢？

崔老師 解答

2018-04-04 06:14

那要用利潤分配調整去年成本。