yin 追問

2018-04-02 09:04

直接結轉到本年利潤還是利潤分配

鄒老師 解答

2018-04-02 09:05

你好，先結轉到本年利潤，然后從本年利潤結轉到利潤分配——未分配利潤

yin 追問

2018-04-02 09:06

固定資產是賣給私人的，沒開發票，那怎么做賬，稅怎么算，申報表中怎么反映

鄒老師 解答

2018-04-02 09:07

你好，賬還是上面的賬務處理
你當時固定資產的進項稅額有抵扣嗎？是小規模還是一般納稅人

yin 追問

2018-04-02 09:09

一般納稅人，當時有抵扣

鄒老師 解答

2018-04-02 09:10

你好，那就需要按17%計算銷項稅額的，在主表的固定資產處置收入填寫

yin 追問

2018-04-02 09:16

那半成品報廢，還可以當廢料賣一點點錢，要交稅嗎   還是說實際操作可以當作沒賣錢

鄒老師 解答

2018-04-02 09:16

你好，賣錢了就需要按規定納稅的

yin 追問

2018-04-02 09:21

增值稅的主表，我找不到固定資產處置收入的填寫地方

鄒老師 解答

2018-04-02 09:31

你好，在附表一的固定資產處置收入填寫