會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 21:59

去年支付的費用，直接借：管理費用，貸：預付賬款

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:02

把去年的費用用以前年度損益調整沖掉，再做正數分錄

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:04

借：以前年度損益調整，貸：管理費用，然后再做，借：管理費用，應交稅費應交增值稅，貸：不知道用什么科目了

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:08

借：以前年度損益調整-，貸：預付賬款-，然后再做，借：以前年度損益調整+，貸：預付賬款+

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:13

增值稅應該怎么處理呢？

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:13

前面沒做，是吧，收到發票才有，是嗎

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:14

去年支付的賬款，今年收到的發票，去年為了少交所得稅，先做的管理費用

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:19

借：以前年度損益調整+， 
應交稅費 
貸：預付賬款+

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:21

好的，謝謝

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:24

不客氣，很高興幫你