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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-03-24 11:53

借;應付賬款 ——暫估    貸;庫存商品 
借;庫存商品   應交稅費(進項稅額)  貸;銀行存款等科目 
按發票金額在匯算清繳扣除的

鄒老師 解答

2018-03-24 11:53

收到發票后 首先將去年做的暫估分錄沖掉;再根據發票確認相關成本。匯算清繳是按發票上的金額為準

鄒老師 解答

2018-03-24 11:54

你好,還有什么疑問 嗎

風剪初蕊& 追問

2018-03-24 11:55

確認成本的分錄?要記未分配利潤嗎?匯算清繳按發票數字不是和報表不相符嗎?

風剪初蕊& 追問

2018-03-24 11:56

去年的主營業務成本暫估,今年收到發票比暫估多五萬,怎么做帳?分錄?匯算清繳按哪個成本

鄒老師 解答

2018-03-24 12:48

借;以前年度損益調整  貸;庫存商品 
補結轉成本做這個分 
需要把以前年度損益調整科目余額結轉到利潤分配——未分配利潤的

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2018-03-24 11:53:32
您好,您可以根據實際的成本計入主營業務成本
2019-03-28 12:06:54
你好 借主營業務成本 紅字 貸應付賬款 紅字 用發票 借主營業務成本,貸應付賬款
2020-05-16 09:40:47
您好 請問去年暫估分錄怎么寫的
2022-04-15 09:38:03
您好,按去年暫估的數據填
2020-05-18 11:57:31
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