Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:03

如果我把這些進項等到以后有了銷項了認證，那我該如何做賬呢？

鄒老師 解答

2018-03-21 10:05

借；應交稅費（進項稅額）   貸；原材料等科目 
做這個分錄

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:08

如果是入費用類科目的發(fā)票呢？

鄒老師 解答

2018-03-21 10:11

借；；應交稅費（進項稅額）       貸；管理費用等科目

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:28

老師我覺得不對，比方說，同事報銷一張3000元油票的專票，一般賬務處理應該是：借  管理費用-汽油費  2490 應交稅費（進項稅額）510  貸：銀行存款或者現(xiàn)金

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:29

因為我沒有對這張專票進項認證   如果按照您說的   貸方做管理費用處理  一則  我賬上肯定有應交稅費-應交增值稅的余額  而我納稅申報表上面沒有已認證進項稅額數(shù)，這樣造成賬表不符

鄒老師 解答

2018-03-21 10:34

你好，你沒有認證當時的賬務處理是？

Luck Fairy 追問

2018-03-21 10:37

這是我想問你的問題呀，另外，如果借方仍然是借 應交稅費，貸方做管理費用處理，等我以后認證了這張發(fā)票  又該如何處理呢？

鄒老師 解答

2018-03-21 10:42

你好，我是需要知道你當時是如何做的分錄，才知道這張發(fā)票后來你認證了需要如何根據(jù)你之前的分錄來做相應調整的 
如果你之前就入賬了進項稅額，那么認證了就不需要再做賬務處理了