朵 追問

2019-11-11 17:11

我們公司是每個月結轉一次，是不是結轉了它就自動到留抵那里了，不需要再做留抵憑證

meizi老師 解答

2019-11-11 17:12

你好 是的 你結轉了的話 你就轉到轉出未交增值稅借方

朵 追問

2019-11-11 17:15

能麻煩把這幾種情況的分錄告訴我一下么？我這邊參考一下，之前的會計把旅客運輸?shù)倪M項直接用了一個留抵科目在做，但是我是做在了待抵扣進項里，如果我現(xiàn)在要調(diào)整，該怎么弄呀，之前的都已經(jīng)結轉了

meizi老師 解答

2019-11-11 17:18

你好 旅客運輸服務 直接做 借費用 進項稅貸銀行存款  不要去做待認證或者待抵扣；  專票的話 做 借 費用 待認證進項稅  貸銀行存款 認證  借進項稅貸待認證進項稅   月末做結轉就行了

朵 追問

2019-11-11 17:24

之前的會計都是做到了待抵扣，然后月末結轉，我可以按之前的做么？如果不可以的話，是不是需要做一張調(diào)整憑證，把待抵扣全部調(diào)整到進項

meizi老師 解答

2019-11-11 17:27

你好  按現(xiàn)在的來做  別還跟著錯；是的調(diào)整過來