廖君老師 解答

2024-01-03 17:38

您好，借：以前年度損益調整   貸：應交稅金-應交附加稅
借：應交稅金-未交增值稅   貸：以前年度損益調整
借：應交稅金-應交附加稅  應交稅金-未交增值稅   貸：銀行

酷炫的餅干 追問

2024-01-03 17:38

收入怎么確定咧

酷炫的餅干 追問

2024-01-03 17:39

后期正常開票 怎么沖回

廖君老師 解答

2024-01-03 17:42

您好，跨年不好沖回呀，要沖回咱要開好票的，
您看跨年不好處理，要先開票
這是未開票收入，現在12月，有點麻煩了，因為先申報未開票收入（正）和增值稅（正），下次開票時申報藍票正數，還有未開票收入（負）和增值稅（負），但有年度累計未開票收入大于等于0才行，明年我們可能申報不了未開票收入（負),有個辦法就是12月把這個票開發，明年1月上班就紅沖，再等客戶需要開票時再開。