貿(mào)易公司上半年出口到日本和蓄電池，質(zhì)量問(wèn)題被客戶罰款，公司承擔(dān)幾萬(wàn)，供應(yīng)商承擔(dān)51萬(wàn)多，老板讓開(kāi)51萬(wàn)的發(fā)票給供應(yīng)商，這個(gè)合理嗎？能否操作。之前的進(jìn)項(xiàng)稅已向稅局做了退稅了。前陣寫(xiě)了報(bào)告給稅務(wù)局的看，原來(lái)說(shuō)明年匯算清繳的時(shí)候把那個(gè)報(bào)告交上去。扣供應(yīng)商的51萬(wàn)多是不含稅金額，這個(gè)扣款，我們能否開(kāi)票給供應(yīng)商？有沒(méi)有比較合理的做法

閆鵬輝老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-12-23 15:34

不可以開(kāi)具發(fā)票，如果并沒(méi)有發(fā)生退貨，收到的錢應(yīng)直接沖抵您公司的成本，進(jìn)項(xiàng)稅不用做轉(zhuǎn)出

小魚(yú)兒追問(wèn)

2023-12-23 19:10

沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎

閆鵬輝老師解答

2023-12-23 23:36

您好，沖減營(yíng)業(yè)外支出

小魚(yú)兒追問(wèn)

2023-12-24 09:32

賬務(wù)處理是:
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:其他業(yè)務(wù)收入
借:銀行貸款
貸:？？？
物料還沒(méi)退回來(lái)。不知道后面會(huì)不會(huì)退回來(lái)

閆鵬輝老師解答

2023-12-24 09:43

借:銀行貸款51
借：營(yíng)業(yè)外支出-51（負(fù)數(shù)）

小魚(yú)兒追問(wèn)

2023-12-24 10:15

掛賬時(shí):
借:其他應(yīng)收款51萬(wàn)
貸:營(yíng)業(yè)外支出負(fù)數(shù)51萬(wàn)

收到賠款:
借:銀行貸款51萬(wàn)
貸:其他應(yīng)收款51萬(wàn)
不開(kāi)具發(fā)票給供應(yīng)商是開(kāi)具收據(jù)給供應(yīng)商嗎

閆鵬輝老師解答

2023-12-24 10:18

是的，未發(fā)生退貨，只是罰款，沒(méi)有新商品交易行為，不開(kāi)發(fā)票

小魚(yú)兒追問(wèn)

2023-12-24 10:19

免抵退稅系統(tǒng)是不是還要做補(bǔ)稅那個(gè)操作