不炎 追問

2018-02-27 16:08

老師好！是先紅字沖銷去年的憑證，然后再重新做一張正確的么？

鄒老師 解答

2018-02-27 16:09

你好，不需要沖銷，就在你圖片的分錄基礎上做這個分錄  
 借；預付賬款    貸；其他應收款  1615 
你也可以把之前分錄沖銷，然后做一筆完全正確的分錄

不炎 追問

2018-02-27 16:12

紅字沖銷去年的憑證，再重新做一張  借；預付賬款 貸；其他應收款  這樣借貸金額不相等呢，麻煩老師幫我看看，謝謝！

鄒老師 解答

2018-02-27 16:13

你好，如果是紅字沖銷了 
是這樣做分錄借；長期待攤費用  貸；其他應收款17615 
如果不沖銷，在你原來基礎上，做這個分錄 借；預付賬款 貸；其他應收款 1615

不炎 追問

2018-02-27 16:30

老師您的分錄我看不明白 借等不平，我在原來的分錄上：借：其他應收款160000 借：預付賬款16150 貸：應付賬款－無票支出 176150 這樣行不行呢？

鄒老師 解答

2018-02-27 16:31

你好，在你提供圖片的基礎上   借；預付賬款   貸；其他應收款 1615  做這個調整分錄就是了

不炎 追問

2018-02-27 16:54

錯賬沖銷了其他應收款160000元和預付的青苗補貼款16150元，現在想調回來，老師的分錄我看不懂呢？

鄒老師 解答

2018-02-27 16:59

你好，你之前分錄是借；長期待攤費用  176150   貸；其他應收款  1600000   預付賬款 16150 
而根據你描述，不需要沖銷預付賬款，所以需要調整其他應收款 
所以調整分錄就是 借；預付賬款   貸；其他應收款 16150 
調整之后的結果就是 借；長期待攤費用  貸；其他應收款  176150

不炎 追問

2018-02-27 17:07

老師麻煩你了！！是不沖原錯的憑證直接做一張調整的憑證么？麻煩調整憑證的借預付賬款金額是多少和貸其他應收金額是多少寫下吧，謝謝！

鄒老師 解答

2018-02-27 17:08

你好，是的 
 借；預付賬款    16150   貸；其他應收款 16150 
補做一筆這個調整分錄

不炎 追問

2018-02-27 17:09

老師那個160000這筆也沖錯了要調回來呢

不炎 追問

2018-02-27 17:10

共要調回來176150元，謝謝老師了！

鄒老師 解答

2018-02-27 17:13

160000是需要調整到哪個科目核算

不炎 追問

2018-02-27 17:14

這兩筆都要調回來，能調到原科目么？或者是全調到預付賬款都行

不炎 追問

2018-02-27 17:16

這兩筆都是付的土地租金及給農戶的青苗補貼款，都是沒有取得發票的。原想做無票支出，但是老板又說金額沒確定得不能沖銷，所以要調回來掛在賬上

鄒老師 解答

2018-02-27 17:20

你好，需要知道你需要把其他應收款，預付賬款都調整到哪個科目，才知道如何做調整分錄的

不炎 追問

2018-02-27 17:24

這張憑證錯了，這樣應該怎樣調才好呢？請老師指點下?；蛘哒{到應付賬款下的一個二級科目行不行呢？這樣調什么二級來掛好呢？無票支出么？不確定能不能取得發票所以也不敢掛暫估款呢，老師指點下下！

鄒老師 解答

2018-02-27 17:28

你好，這個只是沒有取得發票，憑證本身并沒有錯誤是嗎？

不炎 追問

2018-02-27 17:32

沒有取得發票也不能確定能不能取得發票，再有就是金額還沒有確定得，所以憑證上面沖掉了其他應收和預付應該是錯誤的，想等金額確定后再沖銷呢

不炎 追問

2018-02-27 17:34

憑證上的長期待攤應該是沒有錯的

不炎 追問

2018-02-27 17:42

把錯的176150全部歸到預付賬款，貸入應付賬款，這樣行不行呢老師？

不炎 追問

2018-02-27 17:44

老師好！借：預付賬款-沈**160000元 借：預付賬款-青苗補貼款16150元 貸：應付賬款-養殖場土地租金，這樣可以么？

不炎 追問

2018-02-27 17:46

老師好！借：預付賬款-沈**160000元 借：預付賬款-青苗補貼款16150元 貸：應付賬款-養殖場土地租金176150元，這樣可以么？

鄒老師 解答

2018-02-27 19:21

你好，如果業務都是不確定的，是不需要做分錄的，把之前圖片的分錄沖銷就好了