何 先生。 追問

2023-11-13 16:30

是的是建筑工程

郭老師 解答

2023-11-13 16:33

借工程施工材料費
貸應付賬款，
借工程施工勞務費，貸應付賬款，
借主營業務成本，貸工程施工
當年的

郭老師 解答

2023-11-13 16:34

次年
借應付賬款
貸工程施工材料費、工程施工勞務費
借工程施工，
貸以前年度損益調整
借工程施工材料費、勞務費，
貸銀行存款，
借以前年度損益調整
貸工程施工

何 先生。 追問

2023-11-13 16:37

你理解錯我的意思了。
我的意思是在今年購進了原材料、勞務分包發生了暫估成本分錄怎么做，就是材料和勞務成本發生了，但是沒收到發票，然后暫估成本，等到次年才收到發票。

郭老師 解答

2023-11-13 16:39

借工程施工材料費
貸應付賬款，
借工程施工勞務費，貸應付賬款，
借主營業務成本，貸工程施工





這不就是暫估的嗎？

郭老師 解答

2023-11-13 16:39

借應付賬款
貸工程施工材料費、工程施工勞務費
借工程施工，
貸以前年度損益調整
借工程施工材料費、勞務費，
貸銀行存款，
借以前年度損益調整
貸工程施工



這不就是次年收到了發票的嗎？