Love@0927姈 追問

2018-02-07 11:26

我收到發票做了分錄了：借：庫存商品/應交稅費-進項  貸：預付賬款-單位。在沖了這張發票的暫估入庫。怎么就多了這么一筆了。

張艷老師 解答

2018-02-07 11:29

暫估的，是要在收到發票后，先紅沖以前做的暫估分錄，然后再按實際收到的發票重新做分錄的。一共需要兩筆分錄。

Love@0927姈 追問

2018-02-07 12:51

兩筆我都做了，不知道哪里出現錯誤了。我是11月暫估入庫一筆做銷售結轉成本:借：庫存商品-暫估 貸：預付賬款-暫估。2018年1月收到發票借：庫存商品/應交稅費-進項 貸：預付賬款-單位 。沖暫估：借：預付賬款-暫估 貸：庫存商品-暫估。

張艷老師 解答

2018-02-07 13:52

沒有錯，您覺得哪里錯了啊？

Love@0927姈 追問

2018-02-07 14:14

是呀，可是我的賬上跟實際的就是多了這一筆，

張艷老師 解答

2018-02-07 14:16

您到底多哪一筆啊？這些都是應該做的分錄。

Love@0927姈 追問

2018-02-07 14:57

就是暫估的這一筆。沖掉后，發票進賬。結余的庫存商品多了這么一筆暫估的數。

張艷老師 解答

2018-02-07 15:01

一正一負，給原來暫估的沖掉為零了，然后按發票金額重新入賬，賬上顯示的只有新入賬的這筆金額。