繠箬 追問

2018-01-30 09:55

借庫(kù)存現(xiàn)金 
貸  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
貸  應(yīng)交稅費(fèi)  未交增值說

宋生老師 解答

2018-01-30 09:58

您好！你找個(gè)分錄本身沒問題的，只是貸方是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

繠箬 追問

2018-01-30 10:06

老師我上個(gè)月第一次報(bào)稅當(dāng)時(shí)報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表上顯示還有這450的增值稅，我這個(gè)月如果再報(bào)的話，怎么成0，如何做分錄把這筆減免稅的增值稅抵消了啊

宋生老師 解答

2018-01-30 10:07

您好！你找個(gè)450是免稅是吧。你可以借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入-稅收減免

繠箬 追問

2018-01-30 10:08

那跨年了也可以這樣做嗎

宋生老師 解答

2018-01-30 10:09

你好！嚴(yán)格來說，跨年了，你應(yīng)該借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整

繠箬 追問

2018-01-30 10:11

我用的快賬，上面沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，怎么辦

宋生老師 解答

2018-01-30 10:11

你好！一般的都是可以添加的，如果加不了，你就計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

繠箬 追問

2018-01-30 10:15

跨年的費(fèi)用都是用這個(gè)科目嗎

宋生老師 解答

2018-01-30 10:17

你好！是的，損益類都是這樣