微笑的荷花 追問

2023-10-12 16:37

這個(gè)科目需要結(jié)平嗎

小小霞老師 解答

2023-10-12 16:37

你好，你參考一下，選擇你對應(yīng)的情況
月份終了，企業(yè)應(yīng)將當(dāng)月發(fā)生的應(yīng)交增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
月份終了，企業(yè)應(yīng)將當(dāng)月多繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)
月份終了，企業(yè)根據(jù)一般納稅人轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)、提供不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營租賃服務(wù)、提供建筑服務(wù)、采用預(yù)收款方式銷售自行開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目等，以及其他按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定應(yīng)預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)交增值稅
企業(yè)當(dāng)月繳納上月應(yīng)繳未繳的增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：銀行存款

微笑的荷花 追問

2023-10-12 16:38

微笑的荷花 追問

2023-10-12 16:39

這一塊我不是很清楚今天看了一下轉(zhuǎn)出未交七萬多

微笑的荷花 追問

2023-10-12 16:39

需要怎么處理啊

小小霞老師 解答

2023-10-12 16:50

你的應(yīng)交增值稅最終需要繳納多少錢

微笑的荷花 追問

2023-10-12 17:03

我這是一共兩年多的以前增值稅這一塊我沒管就是交稅也沒做憑證這兩年一共交了十二萬的增值稅