周娜9176729 追問

2023-08-22 14:43

能抵扣，是專票

玲老師 解答

2023-08-22 14:51

借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。
借以前年度損益，調(diào)整進(jìn)項稅額，貸應(yīng)付賬款。
后調(diào)整所得稅。業(yè)
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅。
結(jié)轉(zhuǎn)損益。
借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。

周娜9176729 追問

2023-08-22 15:04

假設(shè)今年獲取到的發(fā)票是82000（大于之前計提的費用）， 那還要調(diào)整年度損益嗎？應(yīng)該怎么做呢

玲老師 解答

2023-08-22 15:14

哪一個數(shù)據(jù)是正確的呢？

周娜9176729 追問

2023-08-22 15:26

因為我們是平臺充值，消費后才獲取發(fā)票，計提的費用也只是暫估進(jìn)去的，82000的是發(fā)票上的

玲老師 解答

2023-08-22 15:34

你好 哪個是正確的數(shù)呢 

周娜9176729 追問

2023-08-22 15:38

因為我們是平臺充值，消費后才獲取發(fā)票，計提的費用也只是暫估進(jìn)去的，82000的是發(fā)票上的（正確的）

玲老師 解答

2023-08-22 15:41

也是上面那個分錄處理，然后現(xiàn)在咱費用多了，然后就是把調(diào)整所得稅那個做相反分錄就行了，其他沒有變化。