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紫諾雪殤
于2018-01-12 10:56 發布 ??3198次瀏覽
方老師
職稱: 中級會計師、注冊稅務師
2018-01-12 10:57
因為是一般納稅人,增值稅已經按照一表集成系統里邊的數據報了,但所得稅這塊提前開票的收入確定不了
方老師 解答
2018-01-12 11:05
業務未發生不符合收入確認條件的,可以先不確認收入,但開具了發票就產生了增值稅納稅義務,需要繳納增值稅。
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簽了合同,但業務還沒有發生,已經將票開給了對方,這個收入是開票當月確認還是勞務實際發生時確認收入
答: 因為是一般納稅人,增值稅已經按照一表集成系統里邊的數據報了,但所得稅這塊提前開票的收入確定不了
老師,實際銷售業務已經發生,銷售發票也已開出,但合同簽的是到年底再確認收入,這個是按合同確認,還是按開出發票確認收入?
答: 同學,你好 實際銷售業務已經發生,那就確認收入
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
票開了,錢也到賬,但是實際上還沒有發生業務,要確認收入嗎
答: 你好! 需要確認收入了
小規模,第四季度有業務發生,但都未開票,實際發生業務大概20萬,實際我司第四季度收款只有幾筆,應該在什么時候做賬確認收入?在12月做賬確認,還是等一月開票了確認?如果先將20萬的業務都確認收入,等1月再開發票,稅務上,報稅是否會有問題?
討論
老師,銷售合同還沒簽,但是,購進的硬件已經開票并提供給對方了,50%開票收款的,可以確認收入嗎?確認收入的條件?
銷售業務已經發生,但是沒有給對方開發票,錢沒有收到,是做應收賬款科目還是等錢收到后在確認收入
和A公司簽訂了為它提供服務的合同100,公司預收了30,這個30已經開具發票,這個30開了發票就必須確認收入嗎?還是可以先交稅款,等實際提供服務時再確認收入呢?
老師,銷售合同還沒簽,但是,購進的硬件已經開票并提供給對方了,已經交了增值稅了,50%開票收款的,可以確認收入嗎?可以在下次開票確認收入嗎?說下確認收入的條件?
方老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師、注冊稅務師
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方老師 解答
2018-01-12 11:05