飛翔的蝶 追問

2018-01-05 12:57

還用在做未分配利潤這一步嗎？

鄒老師 解答

2018-01-05 12:59

你好，需要把以前年度損益調整結轉到利潤分配——未分配利潤的  
借；利潤分配——未分配利潤  貸；以前年度損益調整

飛翔的蝶 追問

2018-01-05 13:01

@鄒老師:老師，但是我的我的資產負債表上，顯示有未分配利潤，年初數31700，年末數事26萬，這個是做了利潤分配了嗎？

鄒老師 解答

2018-01-05 13:03

你好，是說明累計實現了利潤，而不是做了利潤分配

飛翔的蝶 追問

2018-01-05 13:07

@鄒老師:那17年匯算清繳是分錄做錯了，是借所得稅100，貸應繳稅費-應交所得稅100了，借應交稅費-應交所得稅100，貸銀行，我要怎么給調整過來呢？

鄒老師 解答

2018-01-05 13:12

借；以前年度損益調整   貸；所得稅 
做這個調整分錄

飛翔的蝶 追問

2018-01-05 13:26

@鄒老師:其他的就不用做了吧

鄒老師 解答

2018-01-05 13:33

你好，其他的不需要做調整的