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百川
于2018-01-03 18:37 發布 ??2840次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2018-01-03 18:38
你好,是包括轉出的稅額的,因為轉出的增值稅也是需要繳納相應附加稅的
百川 追問
2018-01-03 18:40
也就是說,本月實際交多少增值稅,就以它為基數唄?
鄒老師 解答
你好,是的,按實際繳納的增值稅作為計稅基數的
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計算城建稅及教育費附加時,基數包括應交稅費-進項稅額轉出的金額嗎?
答: 你好,是包括轉出的稅額的,因為轉出的增值稅也是需要繳納相應附加稅的
進項稅額轉出,附加稅費是不是只補繳城建稅?教育費附加和地方教育附加直接減免掉?
答: 同學,你好 不是,都要補繳納
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
一般納稅人 進項稅額大于銷項稅額 是不是不用交 城建稅、教育費、地方教育費附加
答: 你好!是的。是不用交的。
出納現開的發票普票,金額16782.52 稅額503 合計金額17286 但是交的城建稅 教育費附加 地方教育費附加 個人所得稅 385?99借方科目是應交稅費─ 進項增值稅 城建稅 教育費附加 地方教育費附加 個人所得稅貸現金對嗎
討論
本月增值稅銷項稅額61200元,進項稅額40000元。按7%的稅額應交城建稅,按3%的稅額計算應交教育費附加
進項稅額大于銷項稅額,不需要交增值稅,那城建稅、教育費附加、地方教育附加稅(費)是不是也是不交,直接0申報就好了
老師,我這個月進項大于銷項,留抵了10萬,就不要交增值稅,城建稅和教育費附加了,那出口免抵稅額5萬還要計算交納城建稅和教育費附加嗎
老師,你好,請教 下,這個月進項大于銷項,那我有留抵了,代表不用要交城建稅和教育費附加了,但我出口免抵稅額這部份還要交城建稅和教育費附加嗎
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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百川 追問
2018-01-03 18:40
鄒老師 解答
2018-01-03 18:40