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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2023-06-26 17:50

您好
計提工資
借 管理費用-工資 31393.22
貸 應付職工薪酬-工資31393.22
發放工資
借 應付職工薪酬-工資31393.22
貸 其他應付款-個人社保費777.6+466.68+21.24
貸 其他應付款-個人公積金1600
貸 應交稅費-個人所得稅300.84
貸 銀行存款28226.86
請問應發未發是什么意思

艷11998798 追問

2023-06-26 17:53

請問計提為何要包含(代扣個人社保及公積金,個稅),對于企業來說不是多計了費用嗎

艷11998798 追問

2023-06-26 17:54

不應該按實發數來提費用嗎,這個才是由企業真正負擔的啊

艷11998798 追問

2023-06-26 17:58

請您回復下噢,

艷11998798 追問

2023-06-26 17:59

未發那個您不管

bamboo老師 解答

2023-06-26 18:01

當然要包括個人部分了
因為從應發里面扣出來 然后再交出去
比如您跟員工談應發5000
個人社保500
最終發4500交500
是不是還是5000?

艷11998798 追問

2023-06-26 18:07

扣的是員工的啊,企業最終沒負擔這筆費用啊,我始終繞不出來

艷11998798 追問

2023-06-26 18:08

暈了,咋辦,唉,怎么這么難,卡在這了

艷11998798 追問

2023-06-26 18:09

企業只是代扣代繳一下,怎么是企業的費用

艷11998798 追問

2023-06-26 18:15

事情的實質費用還是企業沒有負擔這筆費用嘛

bamboo老師 解答

2023-06-26 18:15

那您是不是答應給員工5000的工資?

上傳圖片 ?
相關問題討論
需要計提這個公積金,沒有減免就繼續計提
2020-03-10 12:41:34
之前要是沒有計提就補上,反正需要通過應付職工薪酬。
2019-01-07 10:24:37
您好,公積金是當月扣繳,還要計提的,因為要在應付職工薪酬-公積金科目核算的。
2017-03-21 17:25:14
沒事,你補提一下作個分錄,其他沒問題
2019-11-06 11:26:16
1.分配工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:應付職工薪酬——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款 4.上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分+個人部分) 貸:庫存現金/銀行存款 5.上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款 公積金跟社保一樣的俄
2017-07-07 16:52:21
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