老師，你好，請問本月扣繳的公積金、社保，需要做計提分錄嗎？我之前一直沒有計提，扣繳后直接做的分錄如下：借：管理費用，其他應收款（員工） 貸：銀行存款

答： 建議還是先計提，方便通過應付職工薪酬查賬

比如 我出差預支了500 回來報銷的時候拿過來了501的發票 這樣情況下 可以這樣寫憑證不借：管理費用-差旅費 501貸：其他應收款 1貸：銀行存款 1000

答： 您好 您分錄貸方金額跟借方不平啊

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

上年做了一筆借管理費用～工資，貸其他應收款～社保，貸銀行存款，已經結賬 這一筆分錄做錯了 本年要怎么調整

答： 你好 是什么錯呢呢?