袁老師 解答

2017-12-19 16:17

你好！ 
原先發給她8000元工資的話，怎么做帳的？ 
如果原先是借：應付職工薪酬  8000 
                      貸：庫存現金     8000 
那就做一筆    借：其他應付款——生育津貼   22000 
                           貸：應付職工薪酬     8000 
                                  庫存現金    14000 
如果原先是借：其他應收款——XX  8000 
                      貸：庫存現金     8000 
那就做一筆    借：其他應付款——生育津貼   22000 
                           貸：其他應收款——XX     8000 
                                  庫存現金    14000

袁老師 解答

2017-12-19 16:30

，

王麗 追問

2017-12-19 16:59

那付她錢的時候分錄怎么做呢

袁老師 解答

2017-12-19 16:59

借：其他應付款1.4貸：銀行存款1.4

王麗 追問

2017-12-19 17:05

是這樣的，當是付她工資的時候做的是應付職工薪酬 8000，貸銀行存款 8000，計提工資是借管理費用8000，貸應付職工薪酬8000，收到社保款是借銀行存款22000，貸其他應付款

袁老師 解答

2017-12-19 17:06

借：銀行存款2.2貸：其他應付款1.4，管理費用--工資0.8

王麗 追問

2017-12-19 17:06

我現在付她錢應該是借其他應付款22000，貸銀行存款14000，那8000部分怎么做呢

袁老師 解答

2017-12-19 17:27

沖減管理費用即可