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學堂用戶_ph887006
于2023-05-16 14:07 發布 ??333次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2023-05-16 14:08
對的,是的,需要的需要補進去。你當時做的實收資本怎么做的?
學堂用戶_ph887006 追問
2023-05-16 14:17
我們接手的時候只看到有實收資本85萬,有一個20萬的虧損,他公司好多年都沒有經營,做資產評估的時候倒是有資產負債表,當時的會計說資產都提完折舊就剩殘值了,因為固定資產當時是65萬,貨幣資金是20萬,提完折舊留6.5萬殘值,所以他給的未分配利潤是-78.5萬,資產評估值是107萬,那我們入固定資產還按照評估值在去入嗎,還是說接著按他們出具的資產負債表繼續記賬
2023-05-16 14:19
在股權轉讓期間有個人所得稅,那這個稅款要計入企業的費用嗎,分錄怎么寫
郭老師 解答
下實收資本的明細賬,當時科目怎么做的?
現在關鍵是這個固定資產做不進去啊,你的實收資本是正確的,你的固定資產怎么往里塞?
2023-05-16 14:24
沒看到他們當時入實收資本的憑證啊,應該是借:銀行存款20萬,固定資產65萬。;貸:實收資本85萬,
2023-05-16 14:25
做了固定資產。你看一下上面的賬務處理里面是不是有固定資產的,你們是有固定資產,但是沒有折舊還是怎么了?
2023-05-16 14:26
那現在如果以評估報告入固定資產可以,嗎,報告上有各項資產明細,算首次購入呢
2023-05-16 14:27
遇到這種情況最好的賬務處理是怎樣的,求老師指導
2023-05-16 14:30
之前已經做了固定資產,你按照這個來入賬就可以的,他做實收資本之前得給你開發票,而且去去評估的,人家肯定做了評估的吧。
不評估的話,你怎么能做實收資本里面。
所以你按照這個65萬來確認折舊,然后你處置的時候,你可以做評估,然后按照這個價格來處置出去。
2023-05-16 14:31
公司成立初期是有固定資產的,但是后來沒有經營也沒有會計去做賬,工商登記的時候都有入資報告的,我們現在看不到之前的賬務處理,那現在公司股權轉讓稅務需要對固定資產進行評估,現在評估完固定資產升值了,我們應該怎么做
那你按照升值之后再來處置就可以的按照這個來做固定資產清理。
2023-05-16 14:36
那之前的固定資產原值65萬不留殘值,全部提折舊65萬,升值部分按照固定資產清理處理,具體分錄還要提現一下折舊嗎
2023-05-16 14:37
借固定資產清理累計折舊,貸固定資產,借銀行存款,貸固定資產清理應交稅費,然后把固定資產清理余額結轉到營業外收支。之前的折舊,借以前年度損益調整貸累計折舊借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調整。
2023-05-16 14:41
老師,固定資產只是評估增值了,但是沒有出售
2023-05-16 14:44
資產原值是65萬,評估值107萬,但是沒有出售,只是為了做稅務股權轉讓要確認原值才出的評估報告
2023-05-16 14:45
那你為什么要重新入賬?
你再去看一下,你給我回復的那個已經做了固定資產,你再重新入賬有什么意義?
2023-05-16 16:03
那您的意思是不用在做賬務處理了嗎,
2023-05-16 16:04
是是的,是這么做的。
2023-05-16 16:10
謝謝 老師的詳細回答
2023-05-16 16:14
不用客氣,工作愉快。
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固定資產計入實收資本 還能計提折舊嗎
答: 可以
老師,企業在20年前股東以凈資產入的實收資本,但是當時公司沒有把凈資產入固定資產,現在股東要轉讓股權,無法確認資產原值就找評估公司對原來的凈資產評估了現值,那我們對評估后的現值還要重新入固定資產,并且計提折舊嗎
答: 對的,是的,需要的需要補進去。你當時做的實收資本怎么做的?
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,貨車做實收資本,借:固定資產 貸:實收資本計提折舊時分錄怎么做
答: 借管理費用貸累計折舊
作為實收資本的固定資產,當月提折舊嗎
討論
老師您好!請問公司之前是租的廠房,期初建賬固定資產——廠房10萬,貸:實收資本10萬,現在也沒用租用了,今年4月份已經搬進自建的新廠房了,這個期初建賬的廠房一直停留在2019年9月份的累計折舊貸方余額為20566元,每個月折舊額是791元 老師我現在需要清賬,這原來從建賬就開始錯了,現在也不能繼續計提折舊,應該怎樣把這筆賬清理掉?
接收已提折舊的固定資產投資,怎么確定實收資本的金額
以固定資產入實收資本的,折舊計提完后,賬務怎么處理?
重新盤點的固定資產按照原值和已經計提的折舊重新起期初數據。那么如何平衡資產負債表固定資產200折舊50實收資本200 不想減少實收資本數。
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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學堂用戶_ph887006 追問
2023-05-16 14:17
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2023-05-16 14:19
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2023-05-16 14:19
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2023-05-16 14:24
郭老師 解答
2023-05-16 14:25
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2023-05-16 14:26
學堂用戶_ph887006 追問
2023-05-16 14:27
郭老師 解答
2023-05-16 14:30
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2023-05-16 14:30
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2023-05-16 14:30
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2023-05-16 14:31
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2023-05-16 14:31
學堂用戶_ph887006 追問
2023-05-16 14:36
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2023-05-16 14:37
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2023-05-16 14:41
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2023-05-16 14:44
郭老師 解答
2023-05-16 14:45
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2023-05-16 14:45
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2023-05-16 16:03
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2023-05-16 16:04
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2023-05-16 16:10
郭老師 解答
2023-05-16 16:14