k1 追問

2023-04-21 13:45

比如1月報上年第四季度的，我在第四季度的所得稅沒計提對，或沒計提，現在1月繳納時再計提，正規來說是不對的

文文老師 解答

2023-04-21 13:50

借：未分配利潤 貸：應交稅費-企業所得稅

k1 追問

2023-04-21 14:14

這個我知道，我意思是這個計提所得稅的計算

k1 追問

2023-04-21 14:16

計提企業所得稅應該是按結轉損益后的利潤總額來計提的，那結轉后再做一筆計提再結轉嗎？  這里有疑問

文文老師 解答

2023-04-21 14:17

是的，結轉后再做一筆計提再結轉

k1 追問

2023-04-21 14:19

之前很多都是結轉后再反結轉，計提再結轉

文文老師 解答

2023-04-21 14:21

結轉后，計提，再結轉才是規范操作

k1 追問

2023-04-21 14:24

也就是說不用反過賬，最后計提的那筆可以直接再結轉？

文文老師 解答

2023-04-21 14:26

不用反過賬，最后計提的那筆可以直接再結轉。

k1 追問

2023-04-21 14:31

哦哦，這樣嗎，我記得以前的老金蝶不行的

文文老師 解答

2023-04-21 14:34

在軟件中試試看，可以的