老師，問一下我公司2021年有一筆費用漏記了，2022年底才發(fā)現(xiàn)，然后我通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整了。2021年我司虧損120萬，加上這筆費用就總虧損130萬。2022年我司虧損了50萬，我現(xiàn)在匯算清繳2022企業(yè)所得稅，企業(yè)所得稅彌補虧損明細表這里顯示，2021年120萬，應(yīng)該是130萬才對，怎么處理呢

答： 你好，看一下主表調(diào)整之后的利潤是多少？

老師您好，我收到稅務(wù)局的提示說匯算清繳A106000表有問題，可我查了好幾遍也找不出來，可以幫我看看嗎？主要是這句：3.申報表附表A106000《企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》“納稅調(diào)整后所得”對應(yīng)年度小于零，不能彌補以前年度虧損。不明白什么意思

答： 你之前年度有剩下虧損可以彌補嗎？？？

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我現(xiàn)在季報需要調(diào)整所得稅彌補以前年度虧損，是要先填寫匯算清繳里A106000企業(yè)所得稅彌補虧損明細表。這個表嗎？

答： 你好，要先做19年的所得稅匯算清繳之后才可以彌補虧損。否則不能彌補。