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某卷煙廠為增值稅一般納稅人，2019年9月生產經營情況如下： （1）月初庫存外購已稅煙絲80萬元，當月外購已稅煙絲取得增值稅專用發票，注明支付貨款金額1 200萬元、進項稅額156萬元，煙絲全部驗收入庫； （2）本月生產領用外購已稅煙絲400萬元； （3）生產卷煙1 500箱（標準箱），全部對外銷售，取得含稅銷售額4 407萬元。支付銷貨運輸費用，取得運輸單位開具的增值稅專用發票注明價款60萬元； （4）直接銷售部分外購已稅煙絲，開具普通發票注明價款50萬元。 已知：銷售貨物增值稅稅率為13％，交通運輸服務增值稅稅率為9％；煙絲消費稅稅率為30％；卷煙消費稅定額稅率為每箱150元，比例稅率為56％。 要求：根據上述資料，分別計算9月應納增值稅和消費稅。（如有小數點，一律四舍五入保留兩位小數）
有耐力的毛豆
于2023-04-06 19:18 發布 ??551次瀏覽
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暖暖老師
職稱： 中級會計師,稅務師,審計師
2023-04-06 19:28
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精選問題
不是一直在交涉嗎？交涉時沒有超期吧。 問
您好，這的話，交涉期間是沒有超期的 答
你好 老師 我想問下 公司內帳 比如有一筆收入是5 問
你好同學，如果是內賬做這么做的是對的 答
請問老師，我們子公司有三四家，母公司對外投資超過5 問
你好，合并報表你達到控制以上就可以了?？刂埔陨暇捅仨氁龊喜蟊?/span> 答
你好老師，領用的材料成本無法確定成本的時候怎么 問
您好，領用材料無法確定成本是因為數量無法確定，還是因為單份無法確定？ 完工入庫產品的成本要根據其材料成本、人工成本和分配的輔助成本進行確定，所以做賬的時候，這些賬目要細分，才能做得出來。 答
老師，我社保單位部分少計提1.78，那匯算社?；鶖岛?/a> 問
匯算社?；鶖岛蛯嵏秾懸粯拥臄底?，可以 答
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暖暖老師 解答
2023-04-06 20:36
暖暖老師 解答
2023-04-06 20:37