無痕淺墨 追問

2023-03-16 16:16

老師 1、無息貸款，一定要按月 繳納增值稅嗎？2、如果無息貸款里面說明了到期一次性還本付息，這樣可以到期再申報增值稅嗎？還是說依舊需要按月？

易 老師 解答

2023-03-16 16:19

同學(xué)您好，按會計來說是按月的，增值稅還是按月申報的

無痕淺墨 追問

2023-03-16 16:27

老師，A借給關(guān)聯(lián)的B公司，以年利率1%計息，銀行同期是4.35%，這樣可以嗎？100萬本金，A繳納增資稅 100萬*1%/(1+6%)*6%？

易 老師 解答

2023-03-16 16:30

同學(xué)您好，不可以 ，要以銀行同期是4.35%計算的

無痕淺墨 追問

2023-03-16 16:36

老師，這個意思是，即使是低息借款，繳納的稅額依舊是按照銀行同期？

易 老師 解答

2023-03-16 16:43

是的沒錯， 是這樣的

無痕淺墨 追問

2023-03-16 16:53

老師 ，如果 沒有 簽訂借款合同，只是打了一筆錢給 股東B公司，這種情況下需要繳納增值稅嗎？

易 老師 解答

2023-03-16 16:57

你好，不要 的，這種情況  不要的

無痕淺墨 追問

2023-03-16 17:02

老師，也就是說，只有簽訂借款合同，才會成為增值稅的應(yīng)稅行為嗎？如果沒有簽訂借款合同，打了一筆錢，就不涉及到增值稅納稅義務(wù)嗎？

易 老師 解答

2023-03-16 17:04

是的沒錯， 是這樣的

無痕淺墨 追問

2023-03-16 17:08

老師，公司向全資子公司A公司撥付了一大筆資金用于日常經(jīng)營，并沒有簽訂任何借款合同，這種行為是否需要繳納增值稅呢？

易 老師 解答

2023-03-16 17:18

你好，不要 的，這種情況  不要的