追逐繁星 追問

2019-01-08 16:45

老師，小規模，如果是代開的專票，也需要結轉，是嗎？

汪晨老師 解答

2019-01-08 16:51

你好！確認收入  借：應收賬款——A公司 116 貸：主營業務收入 100 貸：應交稅費——應交增值稅 16 (2)繳納稅費 借：應交稅費——應交增值稅 16 貸：銀行存款 16 (3)收入到賬  借：銀行存款 116 貸：應收賬款——A公司 116

追逐繁星 追問

2019-01-08 16:53

老師，小規模，季度開票沒有超過9萬，不需要繳納增值稅，增值稅需要轉出嗎？

汪晨老師 解答

2019-01-08 16:54

你好！增值稅不需要轉出