紫蘇 追問

2023-03-13 11:17

有發票是什么意思？就是比如我購入固定資產簽訂合同是1個億但是我們收到發票的固定資產就是7000萬，那么我在第四列填寫有發票的固定資產的金額對嗎？？？可是，不是說固定資產可以按暫估入賬，原值可以正常計提折舊嗎？？？

郭老師 解答

2023-03-13 11:20

有發票就是別人給你開發票的意思，字面上的意思。

郭老師 解答

2023-03-13 11:20

對的，是的，是這么理解的。

郭老師 解答

2023-03-13 11:20

沒說不讓你折舊可以折舊的，只不過是折舊，抵扣不了所得稅。

紫蘇 追問

2023-03-13 11:25

你看看我填寫這兩項后，意思，這是固定資產一次性扣除，我填完這兩行，還要根據累計數，是不是得填寫最上面的所有固定資產里面？？？，因為我只填寫這兩項的話，跳不出來要抵扣的數，后面是※號

郭老師 解答

2023-03-13 11:29

是的，需要填寫的，涉及到一次抵扣所得稅。

紫蘇 追問

2023-03-13 11:35

老師，也就是說，一次性扣除和普通的正常的折舊，這些累計數都是在所有固定資產里最上面那行加總填寫的對嗎？？？

郭老師 解答

2023-03-13 11:37

對的，是的，你想要一次抵扣的，符合一次抵扣要求的都可以啊。

紫蘇 追問

2023-03-13 12:21

我想知道，我2022年購入固定資產，只是款還未付清，發票未收全，那么我能不能做一次性扣除？？？

郭老師 解答

2023-03-13 12:25

不可以的，沒有發票不行

紫蘇 追問

2023-03-13 13:35

老師500萬以下固定資產一次性扣除，包不包括500萬？？？

郭老師 解答

2023-03-13 13:38

你好
包含
包含500萬的

紫蘇 追問

2023-03-13 15:04

老師，你看我上面所有固定資產里面的數字，就是在填下面一次性扣除時的數字，但是，我還有其他不是一次性扣除的數字，我也是要加到第三行那里對嗎？（我都是設備），可是我填總的數字的話，我就出現不了調減金額了，我不知道錯哪了。。。。。。

郭老師 解答

2023-03-13 15:06

不是一次抵扣的五百一次抵扣的那里不要填寫
只在上面的明細填寫。

紫蘇 追問

2023-03-13 15:19

老師，上面不是還包含不是一次性扣除的金額嗎？可是我上面加總填寫的話，就不對了啊。。比如：我總的資產原值是2000萬，本年折舊是80萬，累計折舊是90萬，這些是要填寫進所有固定資產里面的對吧？那么這2000萬里面有490萬一次性加計扣除了，同時，這490萬已經折舊的是15萬，按道理會調減490-15=475萬，但是，你說我怎么填寫呢？在我圈住的框框那里。。。

郭老師 解答

2023-03-13 15:20

圈起來的框框，既包含著一次折舊的，還包含著不一次折舊的。

郭老師 解答

2023-03-13 15:21

然后下面的500萬以內的一次折舊的需要填寫一次折舊的，不一次折舊的不要填寫在這里面。

郭老師 解答

2023-03-13 15:21

一次折舊的，它不就是有一個稅法，一次折舊的金額在這里面填寫啊。

紫蘇 追問

2023-03-13 15:30

你說的我知道啊，那你按照我剛才舉例的，我怎么填寫吧，你說怎么填？？？就按照我說的這個分析

郭老師 解答

2023-03-13 15:33

第一列填寫兩千萬，第二列填寫80萬，第三列填寫90萬，
第四列填寫兩千萬，第五列填寫80萬，第六列填寫490萬，就這么填寫。

紫蘇 追問

2023-03-13 15:56

第六列填寫490萬，填下面一次性扣除里面？？？，上面是星號，上面不出現數字，怎么辦？

郭老師 解答

2023-03-13 16:01

星號的在這一行里面填寫，我上面是有數字的，這一行里面填寫和上面填寫一樣的，只不過是上面一次折舊的金額是星號，不用填寫了

第八列和第三列填寫一樣
第七列自動出來的
星號的不用管星號的在下面填寫


上面沒法填寫的，在下面填寫

紫蘇 追問

2023-03-13 16:19

對啊，你看看按照你這么填之后，那本應該調減的475萬，怎么沒出來呢？？？

郭老師 解答

2023-03-13 16:23

你好，方便截圖看一下你填寫的嗎？