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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2017-11-08 10:44

你好,是四個季度的資產總額平均數 
(1月份期初數+3月份期末數+4月份期初數+6月份期末數+7月份期初數+9月份期末數+10月份期初數+12月份期末數)/2/4

彤棕快樂 追問

2017-11-08 10:50

這么復雜?我看前任會計每次都是用12月負債表中的期末資產總額加期初資產總額再除以2填列的,稅局也過了,

鄒老師 解答

2017-11-08 10:51

你好,這樣填寫是不準確的

彤棕快樂 追問

2017-11-08 11:02

老師,再問下,網上企業所得稅申報這一塊系統有沒有固定答案(數據),比如不金額不準確系統就過不去?

鄒老師 解答

2017-11-08 11:03

你好,因為稅局系統并不知道你每個月的資產情況,只能是財務人員根據自己單位情況計算填寫的

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