2.20 追問

2017-10-19 10:58

所得稅沒補，調整后還是負數

鄒老師 解答

2017-10-19 10:58

你好，不需要做賬務處理，只是匯算清繳調整而已

2.20 追問

2017-10-19 11:10

如果繳稅了呢，只需借未分配利潤，貸銀行存款，不沖回庫存商品嗎？

鄒老師 解答

2017-10-19 11:11

繳稅是這個分錄 
借；以前年度損益調整   貸；應交稅費-企業所得稅 
借；應交稅費-企業所得稅  貸；銀行存款

2.20 追問

2017-10-19 11:16

不需要未分配利潤？？

鄒老師 解答

2017-10-19 11:16

你好，需要把以前年度損益調整 結轉到未分配利潤的